Вопросы и ответы
-
В чем причины ошибок при сдаче отчетности в формате XBRL через личный кабинет?
Необходимо ознакомиться с разделом 4.4 «Предоставление отчетности» «Руководства пользователя».
При загрузке отчетности XBRL необходимо выполнить следующие требования инструкции:
Если Вы нажали кнопку «Отправить XBRL», то открывается дополнительная форма для сдачи отчетности в виде XBRL. В личном кабинете в форме «Формирование пакета отчетности в формате XBRL» поле «Полное наименование организации / ФИО» автоматически заполняется порталом «Биврёст» данными из профиля УИО и является не редактируемым. Поле «Комментарий» не обязательно для заполнения.
Для загрузки на форме разрешены следующие форматы: *.zip; *.enc.
В случае отклонения отчетности в формате XBRL необходимо скачать квитанцию об ее отклонении, в которой перечислены ошибки в отчетном файле.
-
Где можно ознакомиться с техническим описанием логики формирования контекстов согласно таксономии XBRL?
Формирование контекстов в отчете XBRL регулируется техническими спецификациями XBRL, Правилами формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России, требованиями нормативно-правовых актов и структурой Таксономии XBRL Банка России.
-
Как можно получить ответы на вопросы по тематике XBRL?
Обращения по вопросам, связанным с подготовкой и представлением отчетности в формате XBRL в Банк России, направляются на адрес svc_xbrlhelp@cbr.ru.
Примерный перечень предметных областей включает:
- Структуру и функционирование таксономии XBRL Банка России.
- Структуру отчета в формате XBRL формируемого поднадзорной организацией.
- Использование ПО «Конвертер».
- Использование ПО «Анкета-редактор XBRL».
- Сопроводительные материалы к таксономии XBRL Банка России.
-
Как получить консультацию по вопросам методологии, таксономии XBRL Банка России и протоколам валидации переданных отчетов?
Для получения косультации по вопросам методологии, интересующие вопросы следует направлять посредством личного кабинета участника информационного обмена.
Для получения консультации по вопросам таксономии XBRL Банка России рекомендуем направлять вопросы на электронный адрес: svc_xbrlhelp@cbr.ru.
-
Как узнать, что изменилось в новой версии ПО «Анкета-редактор XBRL»?
Одновременно с размещением новой версии ПО «Анкета-редактор XBRL» публикуется документ «Описание релизов ПО „Анкета-редактор XBRL“», который содержит перечень изменений.
-
Как установить и настроить ПО «Конвертер»?
По вопросам, связанным с настройкой и установкой ПО «Конвертер», необходимо обращаться к Руководству по установке ПО «Конвертер». Документация к ПО «Конвертер» размещена на официальном сайте Банка России.
-
Каким образом пользователи ПО «Конвертер» могут получить техническую поддержку?
Вопросы, связанные с использованием ПО «Конвертер», необходимо направлять на адрес svc_xbrlhelp@cbr.ru. В письме необходимо указывать:
а) последовательность действий, которые привели к описываемому событию;
б) скриншоты и иные иллюстрации;
в) отчеты XBRL и/или шаблоны CSV в случае вопросов, связанных с загрузкой данных или пакет данных для воспроизведения проблемы;
г) версию ПО «Конвертер»;
д) версию таксономии, точка входа и схема, на которой наблюдается событие;
е) файл converter.log, расположенный в директории установки ПО «Конвертер» (по умолчанию C:\Ramec\Конвертер\logs);
ж) конфигурацию системы: операционная система, включая разрядность системы, размер оперативной памяти, модель процессора с указанием тактовой частоты;
з) сформированный пакет отчетности;
и) логи валидации и лог загрузки при необходимости.
-
Каковы даты перехода на стандарт XBRL участников финансового рынка?
Начиная с 2018 года формат представления отчетности XBRL стал обязательным для страховщиков, профессиональных участников рынка ценных бумаг, негосударственных пенсионных фондов, акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, с 01.04.2021 — для страховых брокеров и кредитных рейтинговых агентств, с 01.10.2021 — для специализированных депозитариев, с 01.04.2022 года — для бюро кредитных историй/
C 2023 года запланирован переход на XBRL саморегулируемых организаций; операторов инвестиционных платформ, операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, а также операторов обмена цифровых финансовых активов. Переход микрофинансовых организаций на XBRL находится на стадии рассмотрения. -
Какую литературу можно самостоятельно почитать для получения знаний по тематике XBRL?
Чтобы получить знания по основам XBRL, рекомендована к прочтению изданная при участии Банка России книга Ч. Хоффмана и Л. Уотсон «XBRL для чайников». Для более подробного изучения — конкретные спецификации XBRL (на английском языке опубликованы на сайте www.xbrl.org, в русском переводе — на сайте www.xbrl.ru).
-
Могут ли сотрудники нескольких подразделений работать в программе ПО «Конвертер» с сетевого диска?
Программное обеспечение не поддерживает многопользовательскую работу. Рекомендуются установка на локальный диск и работа с пакетами отчетности локально.
-
Можно ли использовать сформированные прежней версией ПО «Анкета-редактор XBRL» файлы для составления новых отчетов ( открыть старый файл в новой версии, чтобы не набирать общие сведения о компании заново)?
Да. Файлы, созданные в более ранних версиях ПО, загружаются в обновленные версии.
-
На каком ресурсе можно ознакомиться с материалами по формированию и сдаче отчетности в формате XBRL?
Материалы по формированию и представлению отчетности в формате XBRL размещены на официальном сайте Банка России.
-
По результатам анализа отчетности Банк России установил: «отчетность предоставлена с некорректными сведениями». Каким образом пользователь ПО «Конвертор» может устранить указанные ошибки?
После установки ПО «Конвертер» необходимо загрузить файл XBRL с ошибками (предварительно сформировав пустой пакет на ту же дату, ту же точку входа в той же версии таксономии, что и отчет с ошибками, установив при этом дополнительные (кроме отчетного) периоды). После этого пользователь ПО «Конвертор» должен внести соответствующие корректировки в отчет XBRL исходя из того, какие именно отчетные данные являются некорректными.
-
Предусмотрена ли в программе возможность прикрепления файлов или форма пояснительной записки?
Все сопроводительные документы должны быть направлены в составе архива XBRL.
Дополнительно в составе архива могут быть сопроводительные документы с расширением .doc, .pdf и иные (кроме исполняемых файлов).
В случае если в состав архива включается электронная копия аудиторского заключения в формате pdf, рекомендуется, чтобы файл имел наименование «audit_report.pdf».
Если в состав архива включается электронная копия актуарного заключения, рекомендуется, чтобы файл имел наименование «actuarial_report.pdf».
Если в состав архива включается электронная копия отчета об оценке, рекомендуется, чтобы файл имел наименование «evaluation_report.pdf».
Если в состав архива включается пояснительная записка, рекомендуется, чтобы файл имел наименование «pz.doc».
Если в состав архива включается электронная копия распорядительного документа о назначении лица, подписавшего отчетность, исполняющим обязанности руководителя отчитывающейся организации, на период, соответствующий дате подписания отчетности (представляется только в случае, если отчетность подписана лицом, исполняющим обязанности руководителя отчитывающейся организации), рекомендуется, чтобы файл имел наименование «order.pdf».
Если в состав архива включается электронная копия плана оздоровления финансового положения страховой организации и приложений к нему (представляются страховой организацией в соответствии с Указанием Банка России от 30.12.2014 №
3522-У «О требованиях к плану оздоровления финансового положений страховой организации» в случае нарушения нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств, выявленного страховой организацией на отчетную дату), рекомендуется, чтобы файл имел наименование «recovery.pdf». -
При работе в ПО «Анкета-редактор XBRL» колонки и данные целиком не отображаются, перемещаться по строке вправо возможно с помощью кнопки на клавиатуре «Tab», влево только при помощи мыши, будет ли в дальнейшем «кнопочное» управление программой или возмож
Влево смещение работает при нажатии клавиш Shift+Tab.
-
Проводит ли Банк России обучающие семинары по тематике XBRL?
Начиная с апреля 2018 года ведущими экспертами Банка России на базе кафедры «Современные технологии сбора и обработки отчетности» при содействии АНО «Центр ИксБиАрЭл» проводятся специально разработанные тематические семинары, направленные на совершенствование практических профессиональных знаний и навыков в области применения формата XBRL. Анонс ближайших образовательных семинаров и вебинаров можно найти на сайте Финансового университета в разделе «Расписание занятий», а также на сайте АНО «Центр ИксБиАрЭл» в разделе «Новости».
-
Существуют ли какие-то ситуации, в которых компаниям нужно будет расширять таксономию XBRL, чтобы сдать отчетность в Банк России?
Поднадзорные организации могут расширять таксономию для целей ее использования в своих внутренних процессах, но это не требуется. Отчетность поднадзорных организаций принимается только на основании тех версий таксономии, которые опубликованы на сайте Банка России. Расширение таксономии XBRL Банка России для целей представления отчетов XBRL в Банк России не допускается.
-
Что включает в себя валидация подготовленной отчетности?
Валидация включает в себя проверку файла в формате XBRL на соответствие спецификациям XML1.0, XBRL 2.1, XBRL Dimensions 1.0, Правилам формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России и контрольным соотношениям Банка России.
-
Что делать, если не удается запустить ПО «Анкета-редактор XBRL»?
Необходимо обратиться к Инструкции по установке ПО «Анкета-редактор XBRL», в которой указаны требования к рабочей станции, на которой устанавливается и запускается программное обеспечение. Указанные технические параметры являются минимальными для корректной работы ПО «Анкета-редактор XBRL».
В случае повтора ошибки необходимо направить обращение на адрес svc_xbrlhelp@cbr.ru, дополнительно к обращению необходимо приложить информацию, удовлетворяющую условиям, описанным на официальном сайте Банка России.
-
Если в ПО «Анкета-редактор XBRL» значения были заполнены с другой разрядностью, то при изменении разрядности «для текущей роли» по всему столбцу изменится разрядность?
Да. При необходимости изменения разрядности для конкретного значения можно путем нажатия правой кнопки мышки встать на значение и в появившемся окне единица измерения и точность применить разрядность для этого значения.