Добрый день, Коллеги
Согласно 5713-У Порядок составления отчетности по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария"
пункт 3 В разделе 2 указываются сведения о паевых инвестиционных фондах, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет и хранение составляющего их имущества, а также контроль за деятельностью управляющих компаний указанных паевых инвестиционных фондов, в разрезе паевых инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов.
При этом в отчетности по форме 0402872 отчетность по ПИФ ограниченных в обороте сдается до момента утверждения СД отчета о прекращении ПИФ, а если пиф не ограничен в обороте до даты исключения из реестра ПИФ (включительно).
После утверждения СД отчета о прекращении ПИФ, СД уже не осуществляет учет и хранения имущества, так как фактически ни умущества ни пайщиков уже нет. После утверждения отчета о прекращении, УК направляет уведомление в банк России и этот фонд исключают из реестра.
Подскажите пожалуйста. как по вашему мнению:
До какого момента в отчетности СД форма 0420860 раздел 2 должна отражаться информация по ПИФ?
Согласно 5713-У Порядок составления отчетности по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария"
пункт 3 В разделе 2 указываются сведения о паевых инвестиционных фондах, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет и хранение составляющего их имущества, а также контроль за деятельностью управляющих компаний указанных паевых инвестиционных фондов, в разрезе паевых инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов.
При этом в отчетности по форме 0402872 отчетность по ПИФ ограниченных в обороте сдается до момента утверждения СД отчета о прекращении ПИФ, а если пиф не ограничен в обороте до даты исключения из реестра ПИФ (включительно).
После утверждения СД отчета о прекращении ПИФ, СД уже не осуществляет учет и хранения имущества, так как фактически ни умущества ни пайщиков уже нет. После утверждения отчета о прекращении, УК направляет уведомление в банк России и этот фонд исключают из реестра.
Подскажите пожалуйста. как по вашему мнению:
До какого момента в отчетности СД форма 0420860 раздел 2 должна отражаться информация по ПИФ?