Страницы: Пред. 1 2 3 След.
Специализированные депозитарии, Обсуждение вопросов специализированных депозитариев
 
Добрый день!
Если на текущий момент изменение архитектуры таксономии невозможно, то любые предложения по изменению таксономии не имеют смысла. :(

Сейчас есть срочный вопрос по идентификатору депозитного счета.
В 5713-У сказано:
При формировании значения идентификатора счета по депозиту по группе аналитических признаков «Идентификатор счета по депозиту», позволяющего выделить один счет по депозиту из других счетов по депозитам, указывается номер счета по депозиту.
При аукционах по депозиту, когда на одном 20-ти значном счете обслуживаются несколько депозитов с различными суммами и условиями, общий счет по депозиту становиться 25 значным. Примеры депозиты в портфелях - два депозита с одного счета, но с различными договорами:
4200581060000023021900015
4200581060000023021900016
Таксономия ограничивает длину счета депозита 20 символами.
Попытка усечь счет до 20 знаков, приводит к ситуации неуникальности факта.
Попытка объединить депозиты приведет к искажению фактов по условиям сделки, так как они различны.
Что делать?
 
В 5713У п.4.2 – 4.25 указаны правила заполнения показателей. Не нашел правило для заполнения показателя «Иностранный индексный инвестиционный фонд»
 
Добрый день.
При валидации форм ежедневной отчетности 0420864, 0420865, 0420867 возникает следующая ошибка:
Раздел 1. Значения по показателю "Стоимость актива" должны быть больше либо равны 0
Или
Раздел 1. Значения по показателю "Актив - стоимость" должны быть больше либо равны 0
Такая ситуация возникает по разделу Дебиторская задолженность по накопленному процентному доходу (НПД). Ситуация следующая: в этом показателе отражаются не только проценты по депозиту, но и кредитовые остатки резервов под обесценивание и различные корректировки депозитов. В случае если общее сальдо (проценты+корректировки) имеют кредитовый остаток, по этому депозиту возникает отрицательная сумма, приводящая к возникновению такой ошибки.
 
Цитата
Сергей Яровой написал:
Добрый день!
Если на текущий момент изменение архитектуры таксономии невозможно , то любые предложения по изменению таксономии не имеют смысла.

Сейчас есть срочный вопрос по идентификатору депозитного счета.
В 5713-У сказано:
При формировании значения идентификатора счета по депозиту по группе аналитических признаков «Идентификатор счета по депозиту», позволяющего выделить один счет по депозиту из других счетов по депозитам, указывается номер счета по депозиту.
При аукционах по депозиту, когда на одном 20-ти значном счете обслуживаются несколько депозитов с различными суммами и условиями, общий счет по депозиту становиться 25 значным. Примеры депозиты в портфелях - два депозита с одного счета, но с различными договорами:
4200581060000023021900015
4200581060000023021900016
Таксономия ограничивает длину счета депозита 20 символами.
Попытка усечь счет до 20 знаков, приводит к ситуации неуникальности факта.
Попытка объединить депозиты приведет к искажению фактов по условиям сделки, так как они различны.
Что делать?
Добрый день, Сергей!
В случае если на одном 20-значном счете учитываются несколько депозитов с различными суммами и (или) условиями, в отчетности специализированного депозитария, установленной Указанием Банка России № 5713-У, при формировании значения идентификатора счета по депозиту по группе аналитических признаков «Идентификатор счета по депозиту», позволяющего выделить один счет по депозиту из других счетов по депозитам, 20-значный номер счета по депозиту может быть дополнен дополнительными значениями. Контроль на значение по аналитике «Идентификатор счета по депозиту» будет отключен (идентификатор контрольного соотношения в таксономии valueAssertion_global_check_depoz_sch_01).
 
Цитата
Сергей Яровой написал:
В 5713У п.4.2 – 4.25 указаны правила заполнения показателей. Не нашел правило для заполнения показателя «Иностранный индексный инвестиционный фонд»
В разделе 2 отчетности по форме 0420874 по показателю "Иностранный индексный инвестиционный фонд" указывается значение "Да", в случае если контрагент отражен в отчетности по форме 0420864, и (или) в отчетности по форме 0420865, и (или) в отчетности по форме 0420866, и (или) в отчетности по форме 0420867, и (или) в отчетности по форме 0420868 в качестве иностранного индексного инвестиционного фонда по аналитике "Идентификатор инвестиционного фонда" (dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis). В противном случае значение показателя "Иностранный индексный инвестиционный фонд" не указывается.
 
Цитата
Сергей Яровой написал:
Добрый день.
При валидации форм ежедневной отчетности 0420864, 0420865, 0420867 возникает следующая ошибка:
Раздел 1. Значения по показателю "Стоимость актива" должны быть больше либо равны 0
Или
Раздел 1. Значения по показателю "Актив - стоимость" должны быть больше либо равны 0
Такая ситуация возникает по разделу Дебиторская задолженность по накопленному процентному доходу (НПД). Ситуация следующая: в этом показателе отражаются не только проценты по депозиту, но и кредитовые остатки резервов под обесценивание и различные корректировки депозитов. В случае если общее сальдо (проценты+корректировки) имеют кредитовый остаток, по этому депозиту возникает отрицательная сумма, приводящая к возникновению такой ошибки.
В отчетности по форме 0420864, 0420865, 0420867, 0420868 отражаются сведения об активах и обязательствах. В случае если показатель является отрицательным, он отражается как обязательство (по классу обязательств).
 
Цитата
Вера Фефелова написал:
Цитата
Сергей Яровой написал:
Добрый день.
При валидации форм ежедневной отчетности 0420864, 0420865, 0420867 возникает следующая ошибка:
Раздел 1. Значения по показателю "Стоимость актива" должны быть больше либо равны 0
Или
Раздел 1. Значения по показателю "Актив - стоимость" должны быть больше либо равны 0
Такая ситуация возникает по разделу Дебиторская задолженность по накопленному процентному доходу (НПД). Ситуация следующая: в этом показателе отражаются не только проценты по депозиту, но и кредитовые остатки резервов под обесценивание и различные корректировки депозитов. В случае если общее сальдо (проценты+корректировки) имеют кредитовый остаток, по этому депозиту возникает отрицательная сумма, приводящая к возникновению такой ошибки.
В отчетности по форме 0420864, 0420865, 0420867, 0420868 отражаются сведения об активах и обязательствах. В случае если показатель является отрицательным, он отражается как обязательство (по классу обязательств).
Добрый день!
Прежде всего хочу сказать «Спасибо» за подробные ответы на все вопросы.
С этим ответом возникают новые вопросы. Дело в том, что если проценты по депозиту(НПД) мы показываем в задолженности, каковой они не являются, то возникает вопрос, как их отразить в задолженности. Естественно, что это раздел «Кредиторская задолженность», в которой есть такой показатель как «Идентификатор_кредитора», кто в этом случае кредитор ?? Банк ?
 
Цитата
Сергей Яровой написал:
Цитата
Вера Фефелова написал:
Цитата
Сергей Яровой написал:
Добрый день.
При валидации форм ежедневной отчетности 0420864, 0420865, 0420867 возникает следующая ошибка:
Раздел 1. Значения по показателю "Стоимость актива" должны быть больше либо равны 0
Или
Раздел 1. Значения по показателю "Актив - стоимость" должны быть больше либо равны 0
Такая ситуация возникает по разделу Дебиторская задолженность по накопленному процентному доходу (НПД). Ситуация следующая: в этом показателе отражаются не только проценты по депозиту, но и кредитовые остатки резервов под обесценивание и различные корректировки депозитов. В случае если общее сальдо (проценты+корректировки) имеют кредитовый остаток, по этому депозиту возникает отрицательная сумма, приводящая к возникновению такой ошибки.
В отчетности по форме 0420864, 0420865, 0420867, 0420868 отражаются сведения об активах и обязательствах. В случае если показатель является отрицательным, он отражается как обязательство (по классу обязательств).
Добрый день!
Прежде всего хочу сказать «Спасибо» за подробные ответы на все вопросы.
С этим ответом возникают новые вопросы. Дело в том, что если проценты по депозиту(НПД) мы показываем в задолженности, каковой они не являются, то возникает вопрос, как их отразить в задолженности. Естественно, что это раздел «Кредиторская задолженность», в которой есть такой показатель как «Идентификатор_кредитора», кто в этом случае кредитор ?? Банк ?
Добрый день!
По классу активов «Дебиторская задолженность по накопленному процентному доходу» должна отражаться только дебиторская задолженность по накопленному процентному доходу по стоимости в соответствии с применяемым НПФ Международным стандартом финансовой отчетности. При этом указываются идентификатор кредитной организации и идентификатор счета по депозиту.В случае если по депозиту сформировалось обязательство, оно должно быть отражено по классу обязательств «Прочая кредиторская задолженность». При этом в качестве идентификатора кредитора указывается идентификатор кредитной организации, а по группе аналитических признаков «Наименование дебиторской задолженности, обязательства» может быть указана информация о том, что обязательство сформировано с отношении конкретного депозита (с указанием идентификатора счета по депозиту).
 
Добрый день!
865 форма(ежедневная отчетность по ПН).
По требованиям ЦБ РФ в текущую XTDD отчетность по ПН должны попадать данные по портфелям самого фонда. Это денежные средства на р/с , дебиторская и кредиторская задолженности.
В отчетности XBRL при показе этих классов активов отдельных табличных слоев не предусмотрено. Судя по всему, их нужно показывать в общих данных пенсионных накоплений по доверительному управлению, но в этом случае не заполнение «Идентификатора договора доверительного управления» приводит к тому, что выгруженные данные по всем собственным портфелям фонда не попадают в итоговый XBRL-файл. Попытка установить показатель в «НП» ни к чему не привела.
 
Цитата
Сергей Яровой написал:
Добрый день!
865 форма(ежедневная отчетность по ПН).
По требованиям ЦБ РФ в текущую XTDD отчетность по ПН должны попадать данные по портфелям самого фонда. Это денежные средства на р/с , дебиторская и кредиторская задолженности.
В отчетности XBRL при показе этих классов активов отдельных табличных слоев не предусмотрено. Судя по всему, их нужно показывать в общих данных пенсионных накоплений по доверительному управлению, но в этом случае не заполнение «Идентификатора договора доверительного управления» приводит к тому, что выгруженные данные по всем собственным портфелям фонда не попадают в итоговый XBRL-файл. Попытка установить показатель в «НП» ни к чему не привела.
Добрый день!

В таксономии XBRL Банка России версии 4.2 для раскрытий по форме 0420865 для класса активов «денежные средства на счетах в кредитных организациях» предусмотрено две роли:
1) для средств, переданных в ДУ
2) для средств, не переданных в ДУ:


Что касается других классов активов или обязательств, то здесь ответ следующий:
В соответствии со статьей 25 Федерального закона № 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" фонд, осуществляющий деятельность по обязательному пенсионному страхованию, не вправе самостоятельно инвестировать средства пенсионных накоплений.
Кроме того, в соответствии с частью 1 статьи 15 Федерального закона № 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" расчетной базой для исчисления гарантийных взносов, подлежащих уплате фондом-участником, является сумма средней стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении, и среднего размера остатков денежных средств на счете (счетах), предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений.
Учитывая изложенное, инвестиционный портфель самого фонда может состоять только из денежных средств на счете, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений.
Страницы: Пред. 1 2 3 След.

Регистрация

This registration is for Members of XBRL International to gain access to the members only content.

     
     
*–обязательное поле